カテゴリー: 年金の話

　マイナンバーカード連携で、ｅ－ＴＡＸで確定申告終えました。
長年住宅ローン控除もやっていて、家族の療養で毎年医療費控除もあり確定申告は恒例ではありますが、年金が絡んできて必須要件が増えてきました。

　マイナンバーカードを使った電子申請ｅ－ＴＡＸも、それなりに便利なのですが、配偶者の代理許可、医療費の追加など手入力があるためふるさと納税はワンストップが無効で手入力、今回は途中でパケ詰まりでやり直しました。最後の納付でコード決済かカード決済で悩み、ペイだとチャージ残高がないとカード決済になるためさらにやり直しの憂き目にあいました。

　定額減税の確認も必須です。
　で、これだけ苦労して還付ではなく、年金は源泉徴収されてないので3万円以上納付しないといけない。調べると、やはりほっとくと追徴の可能性大なので、またも国家に貢献してしまいました。

　しかし、定額減税されて、また納付って何だか無駄の多い行為です。

　別の機会に詳しくのべますが、税と社会保険料の無駄な煩雑さは、本当に良くないです。
　経済学や財政学を学んだ人には最初に教わる税の原則があります。アダムスミスなどが考え現代の税調などにも受け継がれています。
　【望ましい税制の条件として掲げられるのは、「公平・中立・簡素」の3原則でです。 今の税制改革では、時代の要請に応じて、この3原則を「公正・活力・簡素」と理解することとされています】
　ところが、今の仕組みはその都度都度の、いきあたりばったりの継ぎはぎだらけで、迷路や抜け穴だらけのお屋敷をさまよわせるようです。
　公認会計士、社会保険労務士、ＦＰでさえが、すらっとは出てこないほど複雑で、ちょっと聞きかじった一般の方ではなかなか分からないのです。頭の悪い人にはわかりにくく【簡素】を放棄しているとしか思えません。こんな制度は最悪で公正、中立とも言えないのです。

　などと、ついつい思ってしまう確定申告でした。

　現在奉職を戴く公務員で年金機構にも勤めた私が年金の件に関して、批判的なのもアレですが、ホンネで何度か書いています。探すと1年前も同じような発表画像サムネでやっていました。

　年金額上がります　保険料なども上がります – 天使の星座

　年金の内容を上げると賛否いくつかいただきました。勘違いされては困るのですが、年金制度があること、生活保護も含めた日本のセーフティーネットの立て付けそのものはそう悪くありません。
　繰り上げ繰り下げの件でも、納付してからその間の運用なども民間の保険や個人が投資してなかなかこのレベルにはできない面もありますし、多くの人はやらずにほっておいて老後や障害を迎えるかもしれません。
　ただ、昨今の厚労省の在り方、特にマクロ経済スライドが実際発動し、介護保険料や他の税金なども物価とともに大きく上がると、年金生活は実際には極めて厳しいものになっているということです。

　　昨年末、人事院勧告で令和6年4月に遡り、俸給(公務員の給与）は上がりました。

　私も俸給が上がった9カ月分が昨年の最終日に入金され、12月は年末調整後の給与と賞与(約2.5カ月）とこの調整分が入り、年金の入る偶数月でもあるのでホクホクでした。
　ただ、平たくいうと同じ22万程度だとすると、年金は1.9％増で4000円強だけ増えるのに、俸給は１２～１４％増え毎月2万４千円弱も上昇です。
　人事院勧告は民間企業の賃金、年金は消費者物価指数を基準にするのでこの差はあるのでしょうが、物価も方こそもっと上がっていないかと思うのです。マクロ経済スライドで１％は減額するのは分かりますが、年金も1割以上上がって、しかも昨年の分から遡って上げてもしかるべしではないのかと思います。
　そう時期ですが俸給は遡って年度初めにあたる昨年の四月分からまとめて払ってくれて1月から上がっているのに、年金は今年6月まで待たないと行けません。
　公務員も民間に負けない優秀な人材も獲らないといけないですが。物価が上がって苦しいには年金生活者です。やればできるのに、目先の給付とかではなく、税金を減らすなり、年金をもう少し消費の実態に合わせて早いタイミングで増額するかです。

　ましてや、同じ厚労省管轄で、後期高齢者医療保険料もしくは健康保険料と介護保険料は毎年上がっています、介護保険だけでも、老齢基礎年金の上昇だけで、1400円は帳消しにされていますのではという試算もあります。
　年金だけが収入になった高齢者にとって、消費の割合をしめるのは物価指数だけではなく、社会保険料が高額を占めています。そこが上がれば6月に上がった年金が、前の年の所得が確定した8月以降天引きが増えて、実質はさらに下がるのです。せめて、公務員の俸給なみに月3万上がれば数千円の上昇は納得いきますが、このような複雑は計算で結局微々たる上昇で、それも公共料金負担で目減りするのでは不満も出るのは当たり前です。
　財務省の税金もですが、せめて厚労省の中で、年金と健康保険介護保険を考えて配慮した支給額にしないと、このような複雑なマクロ経済スライドを計算している職員も浮かばれないです。
　プレジデントの前週号の年金特集に日本の年金水準が諸外国に比べ構造的低いのが図表ででていましたが、いろいろ日本にも良い制度、良い点もあるのでしょうが、こと給付水準のレベルに関してはマクロ経済スライドが進みやはり低すぎるのが実感です。国民年金はこれでもマクロ経済スライドの財源が足りないのも大きな問題です。
　少し、抜本的発想を変えた税と社会保障の一体改革が必要です。

不満が多いのは税割合が高すぎる、五公五民 – 天使の星座

満額の老齢基礎年金でも生活保護！？ – 天使の星座

【年金】繰り上げか繰り下げか、損得、元が取れるという発想が違う – 天使の星座

　キャベツやコメも大きく値上がりし、生活が苦しいのは、江戸時代の「四公六民」を凌ぎ、「五公五民」とも言われる重税が原因です。実際、全国民の所得に占める税金と社会保障費の割合を示す国民負担率は2022年に48.1％に到達。以降も5割近い水準で推移しています。その国民負担率の中身をみれば、控除が縮小、復興特別や森林環境税おかしな名前の税など、これ、なぜ取られるの？と疑問になるものも多い……。

　サラリーマンの給料から源泉徴収される税金や社会保険料は、ひっそりと天引きされていることから「ステルス増税」との批判も根強い「103万円の壁」を178万円に引き上げろと国民民主党が訴えると、政府からは「7~8兆円の税収減となる」と懸念の声が上がり、地方首長からも「自治体財政が破綻する」などと反対論が巻き起こったわけです。

政府与党も地方も「税収が減るから大変だ、大変だ」と、税金を取る側の話ばかり……。減税によって手取りが増えれば消費が増え、経済が活性化して税収も増えます。ところが、7~8兆円の税収減という試算は自然増収を完全に無視して、減ったものだけを計算しています。

　たしかに反対している人の中には、浪費家やギャンブル依存などの人も一部はいますが、多くの年金生活者も現役時代からは切り詰めた生活をし、貯えを切り崩しながらも、この物価高には爆発しそうです。教育や住宅ローンを抱えた人も、切り詰めていても食費に回るお金がなくなる、自分の家庭で使っているお金なので非課税や生活保護にも該当はしないが、給料だけでは極めて厳しい人が増えています。せめて手取りをと言って103万円の壁の撤廃に期待しをても「財源がない」？？と新たな税負担が増えれば同じです。

　まともに考えない、政治家、財務省はまずは、税と社会保障を所得の3～4割に抑えて、その収入を厳しくとっていいのでその範囲をシェアすればいいのです。各省庁に紐付けし過ぎた予算は結局肥大化して、徴収や分配段階でも手間も時間もかかり、誰も得をしてしていなのです。

　ここはあまりにも民の負担は多い、そして年金の支給でい言うと実質の所得代替率がこれまた低すぎる結果につながるのです。

　年金が月7万、15万、20万といってもそこから引かれては現役時代とは大きな差です。年金生活者に税負担など本来なしでいいぐらいのはずです。

　こんな当たり前の図式を分からない官僚や政治家何とかならないモノかと思います。

　年収の壁問題で、国会でもネットでも議論されています。
　しかし、この問題がここまでクローズアップされたのは、結局社会保険料割合が高く、税金の割合も高い、物価が上がるのに賃金のいい仕事にそうやすやす就けず年金が上がらないからです。生活保護を申請する高齢者は増えています。
　国民皆保険、皆年金の全体の立て付けは悪くないのですが、国の財政のためと負担割合ばかりが多いのです。
　特に基礎年金は月7万円、それだけでは生活するのに全く足りないからなのです。
　2階部分のある厚生年金の受給者でさえ、この物価高はこたえます。
　稼いでも稼いでも、半分近くを税金と社会保険料に抜かれる。これでは、制度がどうこうというよりも、よほど丁寧な説明で納得させない限り、不満が爆発するのは当たり前です。
　東日本大震災の復興特別所得税とか、森林環境税とか見栄えの良い寄付金か募金ではないので、名前を変えて取らないでも、普通の所得税とかの中でやればいい話です。
　もっと言えば、年金も税金にくるも徴収を一本化すれば、取りっぱぐれも少なく、手間も組織もシンプルになるはずです。
　生活保護もよく、ベーシックインカムと一緒に問題にされ、不正受給もよく話題に上がります。しかし、生活保護の方の多くは高齢者です。本来年金で生活できるはずの人が生活保護を全額もしくは一部支給されています。制度や申請、考ええただけで複雑です。

　本来、生活保護は家庭や健康の事情などで、一時的に生活が苦しい人に支給されるべきで、教育扶助や医療扶助などで、失業保険が切れた後、働けるまでの繋ぎであるべきです。もう働けない高齢者にずっと支給し続けるのは、本来は趣旨と違い年金の役割です。

　年金保険料を納めた人に手厚く年金を支給し、本来はそこよりも下に生活保護の世帯があるはずです。しかし、実態は、国民年金の満額支給で我慢しながら家賃、医療費や保険負担まで払っていては生活保護の方が圧倒的にリッチな生活になります。
　これでは、真面目に年金保険料を納めるきにもならないでしょう。

　この辺の立てつけや、壁はもっとシンプルに、実態にあったものに考えないと、底辺側の年金問題は解決しません。財源だけで、厚生年金から、国民年金側の基礎年金にお金を回すのは目くらましの詐欺行為です。厚生年金の方でも、物価高で現役所得の代替率がどんどん下がり、結局不満は募っています。

　目先の壁ばかり、議論していないでもっと底辺の実態から見ないと、政治は何をしているかという感じです

　還暦を過ぎ、同窓で集まると年金の受け取りをどうするか、繰り上げ受給と繰り下げ受給、どちらが得かについて、悩まれて相談される方が多いです。同年代はすでに、65歳前後で繰り上げのタイミングではなく、繰り下げて年金を増やすかどうかのハガキが来てその選択のようです。
　趣旨、制度を確認しますと、
　繰り上げる場合は、受給期間が長くなるため、1ヶ月につき0.5％減額されます。
繰り下げる場合は、受給期間が短くなるため、1ヶ月につき0.7％増額されます。
繰り上げ受給を選ぶと、年6％が減額され、減額された年金額が一生涯続きます。60歳で受給を開始すると、30％もの減額です。
　66歳以降に繰り下げて年金を受け取る場合、繰り下げた方が65歳からもらうよりも年の総受給額70歳からの受給にすれば、65歳からの受給に比べて月額は42％アップする。さらに一昨年から75歳まで繰り下げ可能になり、この場合月額84％アップとなります。
　ただし、その間は年金を貰わないわけですから年額は増えても5年遅らせると取り戻すのに10年以上かかります。損益分岐点とか言われますが81歳、90歳と生きれば計算上はプラスが増えます。

　こんな計算を強いる政府の方も罪です、このためファイナンシャルプランナーや社労士も相談を受けることが多く、両論が動画サイトなどにも挙がっています。両方のメリットデメリット、損益分岐点や税金、減額対策も出ています。どちらが正解？

　　年金は自分の老後、長生きした時に働けなくても生活できるお金を貰える保険制度であり、基本的に投資のように損得を考えるべきではありません。結論はこれなのです。ここが理解されず、「どっちがいいの、どっちが得なの？」の疑問が多く、それに対する考察的回答が多いですが、私は正解などないですし、語れません。

　言えることは損得ベースではなく、今お金が必要ならば、繰り上げるか、タイミングを過ぎても65歳以降なら今すぐ貰うかです。在職老齢年金の話はまた別に語りますが、今お金が潤沢に回っていたら、繰り下げてもいいという程度の話です。

　損益分岐点などと言いますが、他の保険で、例えば医療保険で元を取るために病気やケガをするでしょうか！確かに医療費の支払いの足しになりラッキーと思ってもそのために病気を幸運とは思いません。自動車事故を起こし保険で元が取れたと喜ぶこともないでしょう。
　乗り放題パスだとか、食べ放題や飲み放題のバイキングなどで、損益分岐点を超えた時点で大喜びはするでしょうか。実際には元とれなくても、一喜一憂はあまりしません。損得だけでは本質的な旅や食事を楽しめません。元を取るために、無理に食べたり、移動したりして不必要なことをして喜ぶのと同じで、よく考えるとあまり意味はないのです。人生もそうです。

　繰り下げで問題なのは、在職老齢年金制度で、高額で稼いでいる人はその時点で停止や減額されますから、増額にはなりません。さらに税金の壁を超える場合もあり、最初の計算式が全て成り立つとも限りません。在職老齢年金制度も年金にかかる税金も計算は複雑ですし、これから改定になる可能性が濃厚ですので、ますます損得の正解はないのです。まあ自然体でいいのではと思います。

「今何してるの?」と昔の友人に聞かれることがあります。悪気もない日常会話でしょうが、学生時代以来、40年ぶりとかかなりひさしぶりに会った人です。
　ＳＮＳでも繋がってないのでプロフィールも、卒業後の就職さえ知らない人に、40年をかいつまんでで、キャリアを語るべきのか、今？「息してる」とボケるか、「本読んでる」とか、勤務先だけ語るのか、「遊んでます」とか何か適当にかわすのか悩んでしまいます。

　本当に悪気はなくとも、こういう質問は、無職だったらどう応えるとか傷つくかもしれないのかなあと思ってしまいます。
　短縮版でキャリアを書きますが、カネボウという会社に大卒で入社して、途中会社が傾き花王グループに吸収されましたが、何とか60歳の定年までは勤め上げました。定年延長や再就職はせず、新しい仕事を探しまして、伏見区役所で半年あまり保険年金課で契約で働いた後3年間京都西年金事務所で国民年金の職員として勤め、京都労働局で3か月有期雇用の後、現在は京都地方裁判所というところで事務官をして1年弱経過しています。

　端折っても、前置きも長くなりましたが、定年後は公務員みたいな堅い仕事をやっていますが、何ていいますか。よくそんなところで採用され、働けましたねと言われますが偶然もあり幸運ですが、大したことではありません。定年以前に比べてわりと力は抜いた感じで、適度に緊張もしながらも楽しんで学ばせていただいています。

　写真の本なのですが、「雇用は契約」の方は、労働や、社会保険、雇用保険などの問題は俯瞰して良く分かる本です。改めて思いますに、私も含め、多くの方が社会人になっても雇用の形態というものは良く分からずに働いているものです。

　大学を卒業してずっと正社員で働き、定年まで同じ会社に安穏としていると、パートさんを雇用していても、家族がアルバイトでもあまり自分の立場や契約というものがわかりません。
　正規非正規、パートや無期有期など、表面的に言葉は分かっていてもなかなか意味や仕組みまではわからないですし、時代によってもいろいろ変わってきます。今もパートの年収の壁なども議論されていますが、雇用問題も10年ぐらいごとに大きく法律も変わっていきます。定年退職か雇用延長を悩み、年金を貰おうかという年代になりやっと労働契約が見えてくるのかもしれません。
　友人や後輩の中には、それでも周りに流されながらという人もいます。転職もせいぜい1回、定年延長や年金受給で、選択を迫られると慌てるものです。

　年金問題と言いますか、年金の制度や手続きも難しいですし、年金事務所に勤めていた私ですら厄介なことが多いです。社会保険労務士の試験となると、年金と合わせて雇用・労働が問題に出ますから、難易度の高い試験です。士業数あり、〇〇士というのは、それなりに必要でもあり難しいというのも良く分かります。
　そして、士業、国家試験でも法曹関係というと、全ての法律を網羅して最高峰かと思いますが、「六法全書」とかいうと、本当にスゴイとも思いますし、その勉強も大変です。しかし、司法試験、弁護士さんや裁判官といえども全てを覚え、実務を行うわけではありません。

　今、私がやっている仕事はパラリーガルと言いますか、裁判所事務官です。六法からさらに細分化した裁判事務、立件や処罰の書類も作り、審査や保存の補助もしますが、ある細分化エリアでは全く未経験でも、分かる部分があります。
「要件事実マニュアル」という本は条文だけ、書かれている六腑から、申し立てや訴訟のやり方をマニュアル化しているものですが、これでも相当な抜粋で、全4冊になります。世の中の全てが法律に絡んでいます。一つの分野で何冊も本がでていますから、法務も奥が深く、ややこしいものです。

　会社法、労働法などは当たり前に、一般企業の経営者や総務などには必要な知識です。

　ほぼ毎日家事として、ルーティンで使う家電や住宅設備に、マイコンが使われていて、半導体も部品として入っています。
　随分前から、家電の計画的陳腐化、商品ライフサイクルの短縮、買い替え促進の戦略が見えていましたが、食品や消耗品の物価高と賃金が上がらない人、年金中心の暮らしで余裕の無い人には大変にイラつく喫緊の問題です。
　私はマンションに住んでいますので、家電に限らず、マンションの自動ドアや駐車場のシャッター、火災報知器や、防犯カメラ、宅配ボックスや、全体と個人宅のモニター付きドアホン、免震装置や屋根の防止など、共用部分の設備も10年以上経過すると、老朽化交換を迎えて、管理組合でも予想できたもの予想外のもの含めて大きな出費となるのを毎年見ています。

　ネット環境の設備、４Ｋ8Ｋのアンテナとケーブル、ＥＶ車用の充電装置と当初予期しなかったものの要望も出てきます。

　多くの機器がこれまた保証期間が5年とか長くて10年です。10年以上経つとどうなるかわかりません。更新は大変な出費です。

　掃除機だとか炊飯器、洗濯機なども毎日使えば結構な頻度で買い替えが必須となります。修理も馬鹿にならない値段で、やがて部品も製造、保有がなくなり、新機能の商品が主流だと買い替えが必然になります。買った時が最新でないと、部品の保有期間も短いケースもあります。スペックが優れ、いろいろ機能もあって高いからといって寿命が長いとは言えず、むしろ脆い場合もあります。
　電化される以前の鍋や釜、火鉢や懐炉、石炭ストーブは壊れて買い替えることは少なく、修繕しながら何十年と使えたものです。
　炊飯器と釜、洗濯機と盥・洗濯板では、主婦の手間が違いますが、結局は便利なものは意外にも大金がかかるのです。時間がある人で手間を惜しまない人は、冷蔵庫やエアコンは替わりは無理でも、炊飯器や掃除機、洗濯機、湯沸かし器程度の代替は、自分の力と工夫でできます。メーカーや流通業者の思惑通り、買い替えていたらいくらお金があっても足りません。
　大きな住宅の修繕や、食品などの毎日の物価には備えられても、家電などの中堅から少し大物クラスの買い物が高頻度で来るのは、ファイアンス的には準備が少なく苦しいです。

　保証期間をよく考え、実際に要るかも含めて検討が必要です。マンションなどもオーバースペック気味だと、やがてメンテナンス費用が厳しくなります。外壁材なども含めて、高給そうなら良いわけでもないでしょう。

　物価がこれからも上がると、このあたりの買い替えは難しい選択になります。

　

「年収の壁」１　分断を増長する話 – 天使の星座

【私はどうも納得いかない！】
　マスコミの報道の在り方は酷い。
　マスコミというのは右寄り左よりあると言われていますが、結局大きなニュースは横並び、政府や検察、行政の言う通り、垂れ流しているだけです。少し考えれば両論併記の社説ぐらい書けるのに、勉強不足なのか隠蔽なのか。
　兵庫県知事選挙や、紀州のドンファン事件などは、派手に考察されても直接国民の負担にはつながらない喫緊でも何でもない話題です。
　兵庫県知事選挙も酷いも酷いと言われましたが、年金問題もそうです。「103万円の壁」が与党と、野党の国民民主党で段階的に178万円に引き上げることに合意したとされます。これでも随分の進歩と言われますが、物価の上昇からいうと当たり前の話です。
　こちらは、片方で税金を負担しない「年収の壁(103万円）」を、最低賃金に見合った水準に上げる議論を、希望のある見え方で、じゃんじゃん報道しています。ところが議論もなく、しれっともっと負担の大きい社会保険の壁をあげるどころか撤廃する、実質国民の手取り負担が増える仕組みがどさくさに通されるのです。
　補正予算が国会通過しましたが、与野党の談合の指摘は免れません。
　増えた厚生年金保険料で、在職老齢年金を拡大するとか、基礎年金の財源基盤に回して、将来の基礎年金を3割上げるとか体よくだます感じで導入が図られます。
決して、基礎年金がいきなり3割上がるわけでもなく、これは詐欺的表現です。
　しかも、当面保険料負担を減らす時限的スキームで、保険者や小企業を助ける策を講じると、煩雑なややこしいことを言っています。企業が負担すれば、それはそれで大変でパートは雇えません。

　「社会保障の壁」と言われる「106万円の壁」は、無くなれば、パートで小規模なところで働いている人は週20時間を超えれば、みんな厚生年金に入り、給与を労使折半で天引きされることになります。
　年金委員として年金機構の幹部とお話を聞いた際、106万の壁、130万の壁を引き上げて、扶養のしくみを守る気など、サラサラないのが良く分かりました。壁は所得に合わせて上げるのではなく、取り払うのです。ホンネは3号の主婦年金をほぼ廃止に追い込みたいのです。
　週20時間以上のパートも厚生年金となると、もう全くの専業主婦ぐらいでないと、3号被保険者になれない仕組みを数年で作っていくのが本音のようです。

　しかも、こんな負担増なのに、こちらは政党同士のしのぎ合いもなく、スルッと来年通常国会で決まりそうです。
　将来の年金が増えるから、長い目で見ればいいことではないかという方がいます、確かに9２歳以上長生きすれば、理論上は払った保険料の元が取れ得をします。しかし相当長生きしても増える金額も期間もしれています。月8000円払うとして自分で積み立て運用したら、永遠にその差は埋まらないという専門家もいます。
　貰える厚生年金が少しだが増えると、そこを強調して、正攻法で国民にわかりやすく説明するならまだしもです。
　難しいのを盾にして、他の壁の報道に混ぜて、目くらましをして、強引に厚労省独走で、政治家も国民も無視して進めるとは何たる卑劣さかと思います。

　実際に、年金が増えて得をする人が少なく、長く待ってもあまりにも金額も少ないケースが多い割に、今現在の手取りは増える、悪法、あくどい制度もいいところです。

　まだ段階的な導入年など細部は決まったわけではないですが、早く反対のムーブメントを起こさないと大変なことになります。